移民前要购买大额保险？这里面蕴含了什么道理

【案例】美国证监会SEC某州法院诉印度裔美国人塞思及其创办公司的案件，指控塞思误导200多名中国移民投资者，以获取EB-5投资移民签证为目的，向芝加哥国际机场附近的某个酒店和会议中心投资，约250名中国移民者1.4亿美元被诈骗。

    【案例分析】这件事说明什么？并不是移民中介机构给你推介一个项目就毫无风险，移民前后，可能遇到的风险：

    1、移民项目未获得美国审批通过，移民失败；

    2、资产申报不合理导致未来税收加重；

    3、移民前对境内财富没有提前作好安排，导致多交税；

    4、违反相关法律，面临严重处罚，入狱风险；

    5、放弃移民身份还面临未来的税收追缴风险。

    中国人移民在税务问题上的风险

    我们看到，有两个原则，一个叫属地兼属原则，一个叫属地原则。

    属地兼属人原则，就是如果你移民到美国，美国将对你在美国的收入，以及全球所有的地方挣的钱都征税。

    再看香港和新加坡，属地原则是什么？如果你申请了新加坡的移民，他只对你在新加坡挣的钱收税，对于你在新加坡之外的地方挣的钱不收税。去看美国、加拿大、澳大利亚就不一样了。

    去年，瑞士银行发生一起案例，一个财富顾问，这个财富顾问揭露瑞士银行帮助美国富人逃税。因为揭露这件事，致瑞士银行被美国罚款，大概交了200亿的补交税金。揭露的这个财富顾问，光个人奖金拿了20亿，这个奖金就是举报谁偷税漏税15%到30%的奖励。所以，我们今天的中国富豪要移民，他的财富保护是非常关注的一个问题。

    移民家庭分类

    第一类中国籍家庭，就是他们正在准备移民。

    需要做的事情是大额资产提前传承。原因在于美国加拿大、澳大利亚，几乎所有的国家有一个惯例，就是父母辈的资产给到后代手里的时候，都要收税。所以，为了避掉这一点，凡是父母的资产可以给到子女名下的，要提前传承。

    在财富提前传承的方法当中，人寿保险显然是一个有利的工具。换句话说，我都要移民了，还买保险干什么？正因为你要移民，所以要赶紧买保险，这是法理根据。因为全家加入美籍，要收赠予税和遗产税。在美国遗产税最高可以达到50%，非常厉害。

    所以一般建议，比如你走之前，你名下有房子的，提前过户到儿子名下，如果在境内有金融资产的，要么一部分委托家人代持，要么让金融资产以人寿保险的方法，先给到子女名下，至少先挪走一部分钱。

    第二类跨境家庭，比如先生是中国籍，太太或孩子成了美国国籍，或者持美国永久绿卡的移民，那也属于美国税务居民。

    有一个特点，就是夫妻当中能挣钱的那个人，就是特别能挣钱的老公，千万先别移民，在国内待着。让他们家不挣钱的全职太太先办移民，也就是妻子作为移民的主申请人。

    这个情况下，美国有一个什么特点？已经成为移民的太太，接受海外的非美国税务居民的赠与是免税的。这样丈夫在国内挣的钱，就可以陆续转到妻子的名下，可以免税。还有一点，在这个过程中各位可以运用，境内非美籍人士作为投保人，以美国的亲属作为被保险人和受益人，实现财富的传承，这个过程是免税的。这就是为什么移民之后还要买保险的原因。第三类举家移民，就是整个家庭群拿到了美国绿卡，他们都是美国的税务居民。就是一家人都走了，都是美国税务居民了，这种情况下，他们的财富规划一般是用境外保险信托，还有离岸家族信托，还有最大化的利用终身免税额度。